Migração de rating: o RWA que cresce sozinho
Contexto
O Banco Horizonte S.A. partia confortável (IB de 13,0%). Uma recessão deteriora a qualidade dos tomadores da carteira já existente: parte das exposições sofre downgrade e migra para buckets de rating de FPR mais alto. O banco não originou crédito novo e ainda não provisionou nada (não reconheceu a perda de crédito), apenas redefiniu os fatores de ponderação de risco. Sua tarefa: computar o RWA por bucket antes e depois da migração, e mostrar por que o IB cai mesmo com capital e exposição total inalterados.
Fatos-chave
PR (capital)
R$ 1.300 M
Exposição da carteira corporativa
R$ 10.000 M
Demais RWA (fora a carteira)
R$ 2.000 M
Origina crédito novo?
Não
Perda já realizada?
Não (sem write-off)
Requisito de capital
IB = PR/RWA ≥ 10,5%
Etapa 1 · Leitura — IB antes da recessão · 20 pts
Qual o IB do Banco Horizonte ANTES da recessão?